Re: [noalyss-generale] Bricolus et son client

[Mélopie]

Bonjour,
Je m'échine toujours sur l'utilisation des acomptes tutoriaux:gestion_commande_client

J'ai créé une commande client avec acompte par la procédure de suivi. J'ai donc signalé un acompte de -80U. comme stipulé dans la doc.
L'opération de vente de l'acompte est automatiquement encodée :
| 46 Acomptes | 400Client | de 80 U.

Il n'y a pas de facture mais le paiement de l'acompte de 80U. est effectué par le client.
| 550Bq | 400Client | de 80U.

Le compte client est donc crédité de 160U.
Le compte 46Acomptes est débité de 80U.
Quelle régulation dois-je faire pour que mon bilan soit sans anomalie?
- Actif avec solde créditeur pour le client
- Passif avec solde débiteur pour le compte 46

Question subsidiaire, par quel moyen je peux trier les clients de l'exercice N-1 (en retard), les clients N (en cours) et les clients N+1 (en acompte), pour y voir plus clair d'un seul tri?
Dans [ GESTION/CUST ], ce serait pratique d'ajouter un critère de recherche basé sur des catégories de gestion par exemple. La notion d'exercice en comptabilité ou en gestion ne recouvre pas la même réalité.

Merci pour vos regards éclairés.


Le 24/07/18 à 18:00, address@hidden a écrit :

Message: 1
Date: Tue, 24 Jul 2018 14:37:11 +0200
From: Mélopie <address@hidden>
To: address@hidden
Subject: Re: [noalyss-generale] Bricolus et son client
Message-ID: <address@hidden>
Content-Type: text/plain; charset="iso-8859-15"

Le 23/07/18 à 16:08, address@hidden a écrit :

Message: 4
Date: Mon, 23 Jul 2018 14:08:00 +0000
From: ydc <address@hidden>
To: address@hidden
Subject: Re: [noalyss-generale] Bricolus et son client
Message-ID: <address@hidden>
Content-Type: text/plain; charset="utf-8"

Bonjour.


Question 1: les pièces jointes sont-elles toujours «nettoyées»? Je pense
avoir envoyé de très nombreuses pièces -- plans comptables, fichiers
types, etc' -- et ce serait fâcheux, mais je crois en avoir vu passer
certaines.
Quoi qu'il en soit, je vais les envoyées directement à «mélopie».
Quant au format CSV, j'avais déjà envoyé ici celui pour ASBL (c'est
celui imposé par la FWB pour les associations subsidiées) -- ci-joint
--; par contre, celui pour entreprise, je ne l'ai qu'en pdf.

Question 2: Marchandise.
Il y a en effet la possibilité du double poste comptable. J'avais jeté
un ?il à l'époque mais il me semble que c'est un peu périlleux.
Le «code stock», comme le suggère Dany, permet de garder le stock pour
chaque marchandise à jour malgré l'utilisation de deux fiches
différentes pour celle-ci.
Du coup, essaye peut-être avec une fiche à double poste, je suis curieux
de voir si ça tient l'épreuve. Un poste 6 (marchandise) et un poste 7
(vente); le code stock fera le reste.
Sinon, deux fiches avec le même code stock.

J'ai opté pour deux fiches, ne sachant pas l'impact des limitations des
fiches à double poste. Je cite la doc "Attention fiche avec deux postes
comptable il y a des problèmes à utiliser deux postes comptables pour
les clients et les fournisseurs dans le cas de note de crédit ou de
reprise de marchandises".
http://wiki.noalyss.eu/doku.php?id=manuel&s[]=double&s[]=poste#plusieurs_postes_comptables
- J'ai juste crée un fiche vente 700 liée au même stock que la fiche 604
que j'utilisais précédemment et indûment pour la vente et l'achat.
- J'ai changé la fiche par [ EXT/TOOLS ] onglet opérations,
- rechercher toutes les opérations utilisant la fiche 604.
- J'ai sélectionné les ventes
- et changé pour les ventes uniquement, la fiche 604 par la 700 équivalente.

Question 3:

Le poste 460 acompte, garde-le pour le cas où, en fin d'exercice, un
client est au crédit suite à une paiement préalable à l'établissement
de la facture (acompte).

Pour un client qui paye lors de l'exercice précédent la prestation,
j'ai crée une fiche 493 Report Produits Perçus.

Ça, c'est typiquement le cas d'un «acompte».
493, c'est «produit à reporter» (PCMN) -- exemple: un subside reçu en N
pour une activité qui se déroule à cheval sur N et N+1; la partie qui
sera dépensée en N+1 fera l'objet d'un report par 493 car le produit
(subside) est aussi destiné en partie à N+1.

Pour un client qui doit payer pour une prestation relative à
l'exercice précédent, j'ai créé un poste 491 Report Produits Acquis.
Est-ce que ça se tient comptablement parlant?

Si la prestation a déjà été facturée, en N-1, il reste juste le montant
à payer au compte du client (400). Pas de régularisation nécessaire.
C'est simplement le report de la balance client de N-1 en N (lors de
l'opération d'ouverture -- Report à nouveau).
Si rien n'a encore été facturé, alors il s'agit éventuellement d'un
produit acquis; sauve que, «produit acquis», comme les autres comptes de
régularisation (490/3), est plutôt utilisé quand une partie du produit à
cheval sur deux exercice doit être imputée au premier exercice
(typiquement: un loyer annuel qui ne sera payé qu'en N+1 mais dont une
partie est imputable en N).
Dès lors, pour ce qui est des prestations entièrement imputables à un
exercice mais dont la facturation se fait lors de l'exercice suivant ou
précédent, il semble préférable d'utiliser 404 «produits à recevoir
(facture à établir)» -- si tu factures -- et 444 «facture à recevoir» --
si tu te "fais facturé".
Ici, donc, si la facture n'a pas été établie en N-1, alors 404 -- le
client, chez lui, passera par 444.

J'ai vraiment du mal à trier dans les options à prendre. Les postes 49X
ne sont utilisables que pour les opérations à cheval sur deux exercices?
Dans sa réponse du 17/07, Dany expliquait :

== Les paiements sont souvent décalés par rapport aux exercices : un membre s'inscrit en payant une somme avant le début de l'exercice. Un autre finit de payer après la clôture de l'exercice. Comment prendre ces décalages en compte de façon pratique et concrète?

== Grâce aux écritures d'ouverture : tu peux reporter les soldes tiers (clients / membre / fournisseurs). Celui qui paie AVANT la facture , doit être placé dans un compte 49x en fin d'exercice puis reclassé en N+1 dans son compte d'origine


Dans mon fonctionnement pratique, un membre passe de Prospect à Membre
au moment du paiement de l'acompte.
J'encode la vente à ce moment là. C'est en général quelques mois avant
le début de l'exercice au cours duquel je preste.
Le Membre va faire plusieurs versements, parfois au-delà de la fin de
l'exercice.
J'ai donc :
N-1 : commande, encodage de vente et premier versement

400 client 450?
à	700 vente 100?
	701 service 500?
	708 remise -150?

400 client 50?
à    460 Acompte
avec paiement 550Bq|400Client

Report d'exercice?

Pas de régularisation nécessaire.
C'est simplement le report de la balance client de N-1 en N (lors de
l'opération d'ouverture -- Report à nouveau).


N : Versements échelonnés et prestation : 400 Client | 550Bq à lier à la
vente déjà encodée
 

Report d'exercice?

"Dès lors, pour ce qui est des prestations entièrement imputables à un
exercice mais dont la facturation se fait lors de l'exercice suivant ou
précédent, il semble préférable d'utiliser 404 «produits à recevoir
(facture à établir)» -- si tu factures -- et 444 «facture à recevoir» --
si tu te "fais facturé".
Ici, donc, si la facture n'a pas été établie en N-1, alors 404 -- le
client, chez lui, passera par 444."

Je ne comprends pas bien l'utilisation que tu imagines pour ces postes
404 et 444.


N+1 : Versement du solde
400 Client | 550Bq

Quelles sont les opérations comptables à passer pour que ce soit cohérent?