Bonjour,
Oui j'ai déjà vu ce
genre de problème , en fait , un copropriétaire est toujours
débiteurs , puisqu'il doit toujours de l'argent , il participe
aux dépenses. Donc son compte est normalement toujours débiteur,
comme un compte client. Donc comme je ne comprends pas trop ta
manipulation : 417 a aussi un solde débiteur (compte 41)
D'un autre côté ,
n'oublie pas que s'il y a perte/bénéfice , c'est parce que les
produit( appel de fond ) sont supérieurs aux dépenses , donc il
faudrait reporter ces pertes/bénéfices via les provisions par
exemple
a+
Le 19/05/19 à 16:07, Mélopie a écrit :
Bonjour,
J'ai cru comprendre qu'à la différence d'une association, une
copropriété n'est pas censée faire de bénéfice ou de déficit.
Quand un copro est débiteur, pour éviter d'avoir une anomalie,
je fait un transfert de la somme due vers un compte 417 Créances
douteuses, relatif à une fiche personnelle. Chaque
copropriétaire a une fiche créances douteuses, liée au poste
417.
En fin d'année, les comptes des copro sont mis à zero par ce
transfert en 417.
Je n'ai plus d'anomalies au bilan.
Ça me donne une balance du genre :
poste |
libelle |
deb |
cred |
solde |
d/c |
4101001 |
Cop01 |
672,52 |
672,52 |
0 |
= |
4101002 |
Cop02 |
449,31 |
449,31 |
0 |
= |
4101003 |
Cop03 |
529,64 |
529,64 |
0 |
= |
417 |
Créances douteuses |
947,62 |
0 |
947,62 |
D |
4400001 |
Assurances |
991,94 |
991,94 |
0 |
= |
4400006 |
Eau |
276,47 |
276,47 |
0 |
= |
490 |
Charges à cheval sur 2 exos |
101,86 |
0 |
101,86 |
D |
499ATT |
Compte d'attente pour transferts ultérie |
0 |
529,91 |
529,91 |
C |
55000002 |
Banq |
1233,76 |
738,5 |
495,26 |
D |
614001 |
Assurance copropriété |
462,03 |
101,86 |
360,17 |
D |
6152EAU |
Conso eau |
276,47 |
0 |
276,47 |
D |
700AFCOURANT |
Appel de fonds Courant |
0 |
625 |
625 |
C |
701AFDEP |
Appel de fonds divers |
0 |
750 |
750 |
C |
70AFEAU |
Appel de Fonds Eau |
0 |
276,47 |
276,47 |
C |
|
Totaux 0,00= |
5941,62 |
5941,62 |
0 |
= |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total actif |
1544.74 |
|
|
|
|
Total passif |
529.91 |
|
|
|
|
Difference
Actif - Passif |
1014.83 |
|
|
|
|
Total charge
|
636.64 |
|
|
|
|
Total
produit |
1651.47 |
|
|
|
|
Difference
Produit - Charge |
1014.83 |
|
Comment interpréter ce bilan? Est-ce orthodoxe sur le plan
comptable?
Dans le report à nouveau, il ne devrait donc y avoir que le
bancaire et des tiers (fournisseurs ou copros), comment je
prends en compte les 1014,83 de "pertes"?
Merci de votre aide!
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